На основе обобщения способов и приёмов выявления финансового мошенничества осуществлена классификация методов выявления и прогнозирования возможных финансовых махинаций, детально рассмотренные возможности и область применения этих методов и предложена система индикативного оценивания финансового мошенничества.

Ключевые слова: финансовое мошенничество, закон Бенфорда, экономико-статистические методы, психофизио- логические методы.