Здійснено узагальнення і класифікацію методів виявлення і прогнозування можливих фінансових махінацій, детально розглянуті можливості і сфера застосування цих методів і запропонована система індикативного оцінювання фінансового шахрайства.

Ключові слова: фінансове шахрайство, закон Бенфорда, економіко-статистичні методи, психофізіологічні методи.